Cómo hacer tu testamento

Pensar qué sucederá en el momento en que faltemos en este mundo, por lo general no es frecuente y para la mayoría de las personas tampoco es agradable; sin embargo, dejar nuestras cosas en orden a través de un testamento, que es el medio legal por el cual le informamos a los seres cercanos cómo hemos decidido que se dispongan de nuestros bienes, va a evitarles complicaciones legales y familiares.

Piensa que si llegas a morir sin haber realizado tu testamento, el proceso sucesorio intestado juicial tomará, en el mejor de los casos (en que todos los herederos estén de acuerdo), más de tres meses y en caso de desacuerdo se puede prolongar por años, deteriorándose considerablemente las relaciones entre los candidatos a herederos.

Trámite sencillo

Para realizar el trámite basta con ser mayor de 16 años y acudir a la notaría.
Su costo, en el mes de septiembre, tiene descuentos dependiendo de la entidad federativa; pueden ser hasta de 50%.

El estado de la República que se ostenta como el de menor costo es Aguascalientes con $450 más IVA y el del costo más alto es Guanajuato, $3500.

En el estado de México el costo es de $800 en general y en el DF,  de $1,000 pesos.

Existen tres tipos de testamentos:

Testamento público abierto: es en el que declaramos nuestra voluntad ante el notario con o sin testigos.

Testamento público cerrado: es el que se entrega por escrito y cerrado al notario.

Testamento ológrafo: es el que está escrito de nuestro puño y letra, pero para que pueda ser válido el testador debe depositarlo en el Archivo General de Notarías, acompañado de dos testigos, de acuerdo con el Código Civil Federal.

En lo personal te recomiendo el testamento público abierto, porque de esta manera el notario debe asesorarte respecto a la valides legal de las cláusulas de tu testamento, lo que evitara en el futuro, posibles imputaciones por motivos legales.

Debes saber que puedes actualizar tu testamento, cambiarlo cuantas veces requieras hacerlo, siendo la última versión registrada la que será válida.

Por último, recuerda que debes decirles a tus herederos en dónde y cómo pueden localizar tu testamento.

Pagando impuestos

El cumplir con nuestras obligaciones fiscales (pago de impuestos) es algo que no resulta del todo agradable, hasta que nos concientizamos de su importancia para el bien de todas las personas que vivimos en un país.

Déjame platicarte que el pago de impuestos es la aportación económica que hace una personas físicas (gente como tú y yo con capacidad de contraer obligaciones y ejercer derechos) y las personas morales (empresas y organizaciones) con la finalidad de que el gobierno cuente con los recursos económicos para poder realizar obra pública, brindar servicios (como de salud y educación) y ayudar a mejorar la distribución del ingreso.
Como obra pública entendemos desde las carreteras y segundos pisos hasta cosas mucho más sencillas como las banquetas y el alumbrado público. También ayuda a lograr una distribución del ingreso más equitativa, por medio de transferencias y subsidios. Las transferencias son recursos que el gobierno otorga directamente a un individuo o una empresa.
A continuación y para brindarte un ejemplo de ellos te presento algunos de los programas que para 2013 el gobierno de México pretende implementar.

Un subsidio es una "intervención" del gobierno donde ayuda a bajar los precios del mercado, comúnmente interviniendo en los procesos productivos, bajando los costos de éstos. Como por ejemplo el que da a las tortillaso al azúcar y otros productos de la canasta básica.

Las personas físicas y los impuestos

Al comenzar a obtener ingresos, lo primero que las personas debemos hacer es darnos de alta en el Registro Federal de contribuyentes (RFC) del SAT (Sistema para la administración tributaria). Para ello debemos acudir al módulo de atención del SAT que nos corresponda, previa cita (se saca por internet www.sat.gob.mx o por teléfono al 018004636728).
Existen diferentes regímenes para darnos de alta en el RFC donde debemos ubicar nuestras actividades.

1. Impuesto sobre la renta (ISR). Es el impuesto que se paga por los ingresos que generemos las personas  después de deducir los gastos que permite la ley (colegiaturas, gastos médicos, odontológicos, hospitalarios, alquiler o compra de aparatos para rehabilitación, análisis, estudios clínicos, prótesis, gastos funerarios, primas de seguros de gastos médicos, hipotecas y donaciones entre otros). Al concluir el ejercicio fiscal de enero a diciembre las personas físicas debemos presentar nuestra declaración anual a más tardar el 30 de abril. 

Existen casos en que no es necesario presentar declaración y basta con las retenciones que el patrón haya efectuado durante el ejercicio correspondiente. Los casos en que sí es necesario hacer la declaración son: 

• Prestación de servicios profesionales 
• Arrendamiento de bienes inmuebles
• Actividades empresariales 
• Enajenación de bienes 
• Adquisición de bienes 
• Por salarios cuando se ha tenido más de un patrón o cuando los ingresos hayan sido superiores a $400 mi anuales 

Para las personas físicas, los requisitos para presentar la declaración son: 

• Constancia de percepciones y retenciones, cuando se perciben ingresos por salarios u honorarios a personas morales. 
•  Comprobantes (facturas o recibos) de los gastos personales 
• Deducciones relacionadas con la actividad del contribuyente 
• Clave de RFC y de CURP 
• Clave de Identificación Electrónica Confidencial (CIEC) o firma Electrónica Avanzada (FIEL) 
• Clave bancaria estandarizada (clave). Es necesaria para en caso de obtener saldo a favor y solicitar que la  devolución se efectué vía el deposito correspondiente a tu cuenta. 

Específicamente para el pago de este impuesto en caso de cualquier duda y para asegurarnos de no cometer ningún error, debemos consultar directamente al Servicio de Administración Tributaria (SAT) en el módulo que nos corresponda previa cita o telefónicamente a la dirección y/o teléfono que te día antes, pero vuelvo a proporcionártelos: dirección electrónica www.sat.gob.mx o por  teléfono al  018004636728. 

Planeando tu eliminación de deuda

Liquidar tus deudas, sobre todo las contraídas con los bancos, debe ser una meta prioritaria para lograr la plenitud en nuestra salud financiera y también, ¿porque no reconocerlo?, para quitarnos una importante fuente de stress, que deteriora la salud física.
Si actualmente realizas sólo los pagos mínimos, lamento informarte que de acuerdo con la Conducef, el eliminar tu deuda puede llevarte más de 10 años y peor aún, si las tasa de interés suben más que 5% del saldo promedio mensual que tu banco ha calculado para el pago mínimo de tu tarjeta, los intereses que se generarán son mayores a los pagos que realices, por lo que tu adeudo puede crecer mes a mes como se muestra a continuación en la tabla que ha elaborado el afamado analista financiero Joan Lanzagorta.

El plan de eliminación de deudas que te propongo es el siguiente:

1. Reúne todas las deudas que tienes (junta tus últimos estados de cuenta y suma los saldos).
Al momento de realizar la suma procura estar sentado, o en alguna posición segura que no te ponga en riesgo alguno, por si te desmayas.

2. Ordena tus créditos dependiendo de la tasa de interés que te cobran. Y anota el pago mínimo de cada crédito así como las fechas en que debes cubrirlos.

3. Elabora un presupuesto mensual y determina cuánto es lo que puedes pagar. Este monto deberá ser superior a la suma de los pagos mínimos de todos tus créditos.

4. Paga los montos mínimos de todos tus adeudos y destina el excedente íntegramente a tu deuda más cara, con la finalidad de que puedas eliminarla lo más rápidamente posible. Una vez que esta haya desaparecido debes proseguir con el siguiente más caro y así sucesivamente.

En caso de que tus ingresos no alcancen a cubrir tu deuda es el momento de acercarte a tu banco a reestructurarla, esto es, a renegociar el interés de tu crédito por uno más bajo.
Lo mejor es que puedas reunir y transferir todos tus créditos bancarios a un solo instrumento de interés bajo, los llamados créditos de tarjeta light.

Espero que estos consejos te sean útiles y te pido que no te desesperes, siempre hay manera de saldar las deudas y vivir tranquilos. ¡Ánimo!