Cómo hacer tu testamento

Pensar qué sucederá en el momento en que faltemos en este mundo, por lo general no es frecuente y para la mayoría de las personas tampoco es agradable; sin embargo, dejar nuestras cosas en orden a través de un testamento, que es el medio legal por el cual le informamos a los seres cercanos cómo hemos decidido que se dispongan de nuestros bienes, va a evitarles complicaciones legales y familiares.

Piensa que si llegas a morir sin haber realizado tu testamento, el proceso sucesorio intestado juicial tomará, en el mejor de los casos (en que todos los herederos estén de acuerdo), más de tres meses y en caso de desacuerdo se puede prolongar por años, deteriorándose considerablemente las relaciones entre los candidatos a herederos.

Trámite sencillo

Para realizar el trámite basta con ser mayor de 16 años y acudir a la notaría.
Su costo, en el mes de septiembre, tiene descuentos dependiendo de la entidad federativa; pueden ser hasta de 50%.

El estado de la República que se ostenta como el de menor costo es Aguascalientes con $450 más IVA y el del costo más alto es Guanajuato, $3500.

En el estado de México el costo es de $800 en general y en el DF,  de $1,000 pesos.

Existen tres tipos de testamentos:

Testamento público abierto: es en el que declaramos nuestra voluntad ante el notario con o sin testigos.

Testamento público cerrado: es el que se entrega por escrito y cerrado al notario.

Testamento ológrafo: es el que está escrito de nuestro puño y letra, pero para que pueda ser válido el testador debe depositarlo en el Archivo General de Notarías, acompañado de dos testigos, de acuerdo con el Código Civil Federal.

En lo personal te recomiendo el testamento público abierto, porque de esta manera el notario debe asesorarte respecto a la valides legal de las cláusulas de tu testamento, lo que evitara en el futuro, posibles imputaciones por motivos legales.

Debes saber que puedes actualizar tu testamento, cambiarlo cuantas veces requieras hacerlo, siendo la última versión registrada la que será válida.

Por último, recuerda que debes decirles a tus herederos en dónde y cómo pueden localizar tu testamento.

Pagando impuestos

El cumplir con nuestras obligaciones fiscales (pago de impuestos) es algo que no resulta del todo agradable, hasta que nos concientizamos de su importancia para el bien de todas las personas que vivimos en un país.

Déjame platicarte que el pago de impuestos es la aportación económica que hace una personas físicas (gente como tú y yo con capacidad de contraer obligaciones y ejercer derechos) y las personas morales (empresas y organizaciones) con la finalidad de que el gobierno cuente con los recursos económicos para poder realizar obra pública, brindar servicios (como de salud y educación) y ayudar a mejorar la distribución del ingreso.
Como obra pública entendemos desde las carreteras y segundos pisos hasta cosas mucho más sencillas como las banquetas y el alumbrado público. También ayuda a lograr una distribución del ingreso más equitativa, por medio de transferencias y subsidios. Las transferencias son recursos que el gobierno otorga directamente a un individuo o una empresa.
A continuación y para brindarte un ejemplo de ellos te presento algunos de los programas que para 2013 el gobierno de México pretende implementar.

Un subsidio es una "intervención" del gobierno donde ayuda a bajar los precios del mercado, comúnmente interviniendo en los procesos productivos, bajando los costos de éstos. Como por ejemplo el que da a las tortillaso al azúcar y otros productos de la canasta básica.

Las personas físicas y los impuestos

Al comenzar a obtener ingresos, lo primero que las personas debemos hacer es darnos de alta en el Registro Federal de contribuyentes (RFC) del SAT (Sistema para la administración tributaria). Para ello debemos acudir al módulo de atención del SAT que nos corresponda, previa cita (se saca por internet www.sat.gob.mx o por teléfono al 018004636728).
Existen diferentes regímenes para darnos de alta en el RFC donde debemos ubicar nuestras actividades.

1. Impuesto sobre la renta (ISR). Es el impuesto que se paga por los ingresos que generemos las personas  después de deducir los gastos que permite la ley (colegiaturas, gastos médicos, odontológicos, hospitalarios, alquiler o compra de aparatos para rehabilitación, análisis, estudios clínicos, prótesis, gastos funerarios, primas de seguros de gastos médicos, hipotecas y donaciones entre otros). Al concluir el ejercicio fiscal de enero a diciembre las personas físicas debemos presentar nuestra declaración anual a más tardar el 30 de abril. 

Existen casos en que no es necesario presentar declaración y basta con las retenciones que el patrón haya efectuado durante el ejercicio correspondiente. Los casos en que sí es necesario hacer la declaración son: 

• Prestación de servicios profesionales 
• Arrendamiento de bienes inmuebles
• Actividades empresariales 
• Enajenación de bienes 
• Adquisición de bienes 
• Por salarios cuando se ha tenido más de un patrón o cuando los ingresos hayan sido superiores a $400 mi anuales 

Para las personas físicas, los requisitos para presentar la declaración son: 

• Constancia de percepciones y retenciones, cuando se perciben ingresos por salarios u honorarios a personas morales. 
•  Comprobantes (facturas o recibos) de los gastos personales 
• Deducciones relacionadas con la actividad del contribuyente 
• Clave de RFC y de CURP 
• Clave de Identificación Electrónica Confidencial (CIEC) o firma Electrónica Avanzada (FIEL) 
• Clave bancaria estandarizada (clave). Es necesaria para en caso de obtener saldo a favor y solicitar que la  devolución se efectué vía el deposito correspondiente a tu cuenta. 

Específicamente para el pago de este impuesto en caso de cualquier duda y para asegurarnos de no cometer ningún error, debemos consultar directamente al Servicio de Administración Tributaria (SAT) en el módulo que nos corresponda previa cita o telefónicamente a la dirección y/o teléfono que te día antes, pero vuelvo a proporcionártelos: dirección electrónica www.sat.gob.mx o por  teléfono al  018004636728. 

Planeando tu eliminación de deuda

Liquidar tus deudas, sobre todo las contraídas con los bancos, debe ser una meta prioritaria para lograr la plenitud en nuestra salud financiera y también, ¿porque no reconocerlo?, para quitarnos una importante fuente de stress, que deteriora la salud física.
Si actualmente realizas sólo los pagos mínimos, lamento informarte que de acuerdo con la Conducef, el eliminar tu deuda puede llevarte más de 10 años y peor aún, si las tasa de interés suben más que 5% del saldo promedio mensual que tu banco ha calculado para el pago mínimo de tu tarjeta, los intereses que se generarán son mayores a los pagos que realices, por lo que tu adeudo puede crecer mes a mes como se muestra a continuación en la tabla que ha elaborado el afamado analista financiero Joan Lanzagorta.

El plan de eliminación de deudas que te propongo es el siguiente:

1. Reúne todas las deudas que tienes (junta tus últimos estados de cuenta y suma los saldos).
Al momento de realizar la suma procura estar sentado, o en alguna posición segura que no te ponga en riesgo alguno, por si te desmayas.

2. Ordena tus créditos dependiendo de la tasa de interés que te cobran. Y anota el pago mínimo de cada crédito así como las fechas en que debes cubrirlos.

3. Elabora un presupuesto mensual y determina cuánto es lo que puedes pagar. Este monto deberá ser superior a la suma de los pagos mínimos de todos tus créditos.

4. Paga los montos mínimos de todos tus adeudos y destina el excedente íntegramente a tu deuda más cara, con la finalidad de que puedas eliminarla lo más rápidamente posible. Una vez que esta haya desaparecido debes proseguir con el siguiente más caro y así sucesivamente.

En caso de que tus ingresos no alcancen a cubrir tu deuda es el momento de acercarte a tu banco a reestructurarla, esto es, a renegociar el interés de tu crédito por uno más bajo.
Lo mejor es que puedas reunir y transferir todos tus créditos bancarios a un solo instrumento de interés bajo, los llamados créditos de tarjeta light.

Espero que estos consejos te sean útiles y te pido que no te desesperes, siempre hay manera de saldar las deudas y vivir tranquilos. ¡Ánimo!

Ahorra al comprar boletos para conciertos

A lo largo de estos dos últimos años he visto con gran asombro lo que jóvenes y adolescentes “fans” de algún artista son capaces de soportar con tal de estar cerca de su ídolo.
Pasan por cosas muy duras, “un verdadero calvario” podríamos pensar quienes no compartimos su entusiasmo, ya que son capaces de pasar días y noches enteras de pie, soportando frío, calor y hasta lluvia atesorando su lugar en la fila de una taquilla o, en otras ocasiones, cuando se encuentran ante la situación de no poder acceder a la venta de boletos vía electrónica exclusiva solo para tarjetahabientes del banco participante en el evento, caen presas de los revendedores teniendo que pagar sobreprecios que dañan sus finanzas personales (o las de sus padres).
Permítanme colaborar un poco para disminuir “el trecho amargo” que están decididos a enfrentar, y a continuación les daré algunos tips para que puedan disfrutar plenamente la presentación de su artista favorito sin originarles fuertes descalabros financieros:

1. Adelanta tu compra. Como verdadero fan, de seguro conoces la fechas de las presentaciones de tu artista favorito, así que piensa que entre más se aproxima la fecha del evento, el precio del boleto aumentará debido a la intervención de los acaparadores, que en reventa pueden elevar el valor del boleto hasta en 500%, así que procura adquirirlos en cuanto comience la venta de estos, trata de ser de los primeros compradores.

2. Recuerda que la unión hace la fuerza, como buen fan debes conocer a más personas como tú, de tal manera que si realizas la compra para un grupo será muy difícil que te pongan trabas y hasta te podrían hacer un descuento por adquirir una buena cantidad de boletos.

3. Si ya perteneces a un grupo oficial de fans, busca en Facebook o en Twitter de tu admirado personaje si puedes obtener un descuento en tus boletos o quizás hasta algún pase de cortesía.

4. Compara en internet. Hay varios sitios con paginas en la web donde se venden todo tipo de boletos, ármate de paciencia y busca.

5. Transfórmate en un cazador de boletos gratuitos, ¿cómo? Checa en la radio y la televisión las promociones que estos ofrecen para su audiencia. En ocasiones se hacen concursos de cultura general o bien sobre conocimientos acerca de cine, música o sobre la biografía del ídolo en cuestión.

6. Si eres de espíritu aventurero y no te importa tener un muy buen lugar bastándote simplemente con poder estar presente, espera a comprar tus boletos una vez comenzado el evento, si todavía hubiesen boletos, no vas a creer el nivel de descuentos que puedes conseguir.

7. En últimas fechas el Gobierno del DF y algunos gobiernos de otras entidades federativas han organizado presentaciones gratuitas de artistas locales y extranjeros de distintos géneros. Los datos de estos eventos los pueden buscar por internet en el sitio del gobierno de tu ciudad ejemplo: www.cultura.df.gob.mx.


Solo me resta desearte que disfrutes plenamente el evento de tu artista o grupo favorito.

¿Invertir o no en dólares?

En las circunstancias que vive actualmente el país, definitivamente no es recomendable invertir en dólares.

Las razones son principalmente dos:

1. Gracias a las reformas estructurales y al sano ambiente de disciplina fiscal y monetaria, México goza de buena reputación entre inversionistas nacionales y extranjeros, por lo que al realizarse importantes inversiones en el país, esto repercute en el fortalecimiento de nuestra moneda respecto al dólar y otras divisas consideradas “duras” (de valor históricamente fuerte).

2. A pesar de que en México nos quejamos de los bajos rendimientos de nuestras inversiones, las tasas de interés en los mercados llamados “desarrollados” como Estados Unidos, Alemania y Japón son mucho más bajas llegando incluso a ser cercanas a cero.

Si estas en vísperas de salir de viaje a Estados Unidos o bien debes adquirir un bien en dólares, no dudes en adquirirlos, pero no contemples esta posibilidad como inversión ya que para considerar a una moneda como elemento atractivo a la inversión, no basta con evaluar su fortaleza respecto a nuestro peso, sino que es muy importante también verificar su fortaleza respecto a otras divisas.

La volatilidad del valor del dólar hace que su inversión resulte riesgosa ya que tradicionalmente las subvaluaciones de nuestra moneda no se mantienen por mucho tiempo. Como muestra de ello te presento la siguiente gráfica que elaboró el analista económico Manuel Aguirre Botello:

Si estas verdaderamente decidido a invertir en el mercado de divisas, para poder tener mayores posibilidades de recuperación, te sugiero destinar no más de 10% de tu capital disponible y apostar por un periodo de largo plazo.

Consejos para compra-venta de inmuebles

Este tema tiene una importancia especial para todas las personas, porque la propiedad es el más importante de los derechos que tenemos sobre las cosas, lo cual adquiere un verdadero vínculo de poder y control sobre el bien inmueble poseído.

Sin embargo, existe una fuerte corriente de intelectuales financieros encabezados por el legendario Robert Kiyosaki, autor del libro “Padre rico, padre pobre”, que consideran que la compra de un inmueble, casa o departamento para habitarlo, no debe considerarse como una verdadera inversión, porque en lugar de generar ganancias representa un compromiso de pago de impuestos (predial) y mantenimiento constante, caso contrario a la obtención de una ganancia económica por el cobro de la renta

Independientemente de la razón por la cual desees adquirir un bien inmueble debes tener en cuenta los siguientes consejos: 

* Es importante cerciorarte de que el vendedor sea el legítimo propietario, porque nadie puede vender lo que no es suyo.

* Investiga si el inmueble está libre de gravámenes, como por ejemplo una hipoteca que lo afecte o que pueda ser reclamado por terceras personas, como un banco.

* Todos los bienes inmuebles deben estar inscritos en el Registro Público de la propiedad donde todo lo referente a ellos puede consultarse.

* Por la importancia del monto de las operaciones de compraventa, los contratos deben realizarse ante notario público. De esta manera se otorga plena seguridad legal a la operación de compraventa.

* Debes considerar que las operaciones de compra venta generan obligaciones fiscales: para el vendedor, pago de impuestos sobre la renta, así como el avalúo previo. Para el comprador, pago de impuestos inmobiliarios: el de traslado de dominio y el de los  derechos de inscripción del inmueble en el Registro Público de la Propiedad.

* Algunas personas celebran contratos de compraventa en forma privada, esto quiere decir que lo realizan entre ellas y no frente a un notario público, ni se inscriben en el registro público de la propiedad.  Aunque este contrato es válido entre las partes, no te lo recomiendo porque no cumple con la forma legal que exigen las autoridades gubernamentales, así que en caso de incumplimiento por alguno de los involucrados no hay ningún recurso legal y/o judicial que pudiese obligar a su cumplimiento. 

 No escatimes tiempo ni esfuerzo para asegurar que tu operación se celebre correctamente y la propiedad quede debidamente acreditada, evitándote problemas o fatales consecuencias a futuro.

Que no te asfixien las colegiaturas

¿El costo de las colegiaturas te asfixia? Pues ¡dedúcelas! y así aseguras una educación de calidad y dejas de sufrir tanto para hacer cuadrar tus finanzas con tus objetivos de vida.

Te platico que el 30 de marzo de 2012 se emitió un decreto por el que se nos permite a las personas físicas a realizar la deducción de nuestros gastos en colegiaturas desde el nivel preescolar hasta bachillerato o equivalente.

Esta medida aplica cuando se trata de colegiaturas pagadas para los estudios del propio contribuyente, de sus hijos, cónyuge, nietos, padres o abuelos. 

Debemos aclarar que únicamente se contempla la deducción de las colegiaturas, NO es posible deducir inscripciones, mantenimiento, material educativo, materias o cursos adicionales, uniformes, etcétera.

Algo muy importante que vale la pena mencionarte es que al contemplarse esta deducción por alumno y no por familia, puedes deducir las colegiaturas de todos tus hijos, de tal manera que se sumaran las de los niños de la familia, salvo el caso de que alguno de ellos cuente con una beca pública.

A continuación te presento el cuadro del límite anual de deducción por nivel educativo.

Nivel educativo                    Límite anual de deducción

Preescolar                             $14,200.00

Primaria                                $12,900.00

Secundaria                            $19,900.00

Profesional técnica                $17,100.00

Bachillerato (equivalente)     $24,500.00  

Veamos ahora que requieres para poder realizar este trámite fiscal que sin duda te beneficiara:

* Presentar tu declaración de impuestos con las facturas del pago por colegiaturas de enero a diciembre del año anterior, porque, como recordaras, las declaraciones anuales se refieren al año fiscal previo.

* Los pagos deben ser exclusivamente a través de transferencias electrónicas: tarjeta de débito, crédito o cheques nominativos.

* Si eres asalariado (a) necesitarás tu constancia de retenciones, porque en ella se encuentra el detalle de tus ingresos y las retenciones que ha realizado tu empleador por concepto de impuestos.

* Aunque las personas asalariadas con ingresos anuales menores a $400,000.00 no están obligadas a presentar declaración, pueden hacerlo en forma voluntaria si desean obtener este beneficio fiscal.

* Debes contar con tu Fiel (firma electrónica avanzada), ya que si el saldo a favor fuera mayor a $10,000 esta será indispensable para solicitar la devolución.

Es cierto que los tramites de hacienda no son agradables y el reembolso no llegará antes de un mes; sin embargo vale la pena hacerlo. ¡Suerte!